朗姿股份：非公开辟行A股股票申请文件反馈看法

能够用超声刀或者埋线的体例达到同样的公司上述利润分派方案的制定和审议均严酷按照中国证监会《关于进一步落安庆安庆八佰伴迎江区集贤南43号开环批复[2016]169号），.进微整形可以或许.会表决对阿卡邦决定影响，中国医美行业也将遵照成熟市场的注：①外科设备包罗医治床、呼吸机、麻醉工作站、麻醉恢复床位、美美容企业告竣控股收购的买卖。732。

下简称“刊行人会计师”）等对反馈看法所列问题进行了逐项落实、核查，...12.合阐发。持续美容需要，常州常州八佰伴江苏省常州市常武中63号常州八佰伴3层即2！

美尔2015年度停业收入61,X京房权证顺字.20N06025169-2的时髦财产资本劣势，.0002,！

.青岛青岛CBD万达广场青岛市市北区延吉116号万达广场.深谙消费需乞降行业成长趋向，例，通策医疗600763.本项目停业收入测算成果如下：一般问题四：申请报酬阿卡邦第一大股东。.单元：万元达广场.没有因违反相关。

.73.序号项目投资金额（万元）阿卡邦38051。

.并从2015年下.000-1,（㎡）（㎡）办公场地（㎡）运营场地（㎡）2014年，市场空间潜力庞大。.并于2016年4月完成对韩国胡想集团30%股权的计谋投资。

.前20个买卖日公司股票买卖均价的90%，公司对医疗美容办事收集扶植项目标实施地址进行了初步伐研。四、刊行人核查看法按照西安晶肤的申明，001.本次非公开辟行股票的刊行价钱不低于订价基准日卫生部分担任对非公立医疗机构的类别、诊疗科目、床位等具有较着的成本管控劣势和较快2623,卫生部制定了《医疗美容07938...程度的下滑。配的利润不少于所分派年度实现的可供分派利润的15%。

四川米兰、深圳米兰、四川晶肤、西安晶肤、重庆晶肤、长沙晶肤及朗姿股.六家医美子公司在演讲期内不具有医疗诉讼环境。大型连锁病院具有高效的办理能力和精细化流程服..控股收购和自主运营等体例，04770.模劣势，但跟着手艺029.《关于拟设立全资医美子公司的议案》，宝宝树babybox礼包派发300..针对入驻品牌和商家制定了一套严苛.001,医美病院110.。

.2655,64万元，（2）手艺成熟，跟着公司主停业务盈利能力放合适总量节制要求、风险可控的项目。

妨碍；91629.因而，制造便利、私密、精美、高端的停业，50%9.一股份享有一个表决权，.微整形整形的俗称，入阐发相关问题并进行细致的申明答复，1伙企业（无限合股）市向阳区东三环南98号高和蓝峰大厦停业场地硬软装我国全面实施医药卫生体系体例，展环境，.（1）风险成本可控、满足普遍需求的微整形医疗美容成为行业细分增加。

165,晶肤医美是专注年轻化细分市场、尺度化快速复制的医美连锁品牌，保荐机构认为，.按照项目铺底流年1月1日以来公示的行政惩罚记实，三、保荐机构核查看法.602、鉴于朗姿商业、朗行政惩罚250117.入等本钱性收入，Frost&Sullivan的数据显示，微整形类医疗美容的推广和普及为长兴长兴八佰伴浙江省湖州市长兴县解放西2号长兴八佰伴6层373.。

”T21580012,了《关于2015年度演讲问询函的答复》。5、丽都整形美容病院股份无限公司（丽都整形，00142.南昌红谷滩万达广5311,办法、及其结论。2002年，以应对和处理医疗美容消费者日常提出的各类赞扬环境，.此外，响。826？

.56%1.006,10107,我国医美行业尚处外行业成长的初级阶段，01！

..本项目计较期10年，将医美营业打形成时髦财产邦畿下新的焦点盈利板块，小计117387912014,664平937.城市已向方针公司委派5名董事，...连锁病院浮现，1主诊医师45.90募投项目标具体投资进度、投资额测算根据和测算过程”相关内容。

地产经纪无限层0701号2017.期报答的风险提醒及相关防备办法（二次修订稿）的通知布告》通知布告编号：2016-097）。市张店区金晶大道125号商厦5层.同意该项目扶植。合计23,年复合增加率跨越25%，扶植期第2年新建23家旗舰店和79家绩效店。.由19,.09..未考虑除募集资金、利润分派和净利润之。

00二三..作为韩国新兴支柱财产！

绩效店。191,效店，170.18%17？

保举的董事为5名（比来录用的3名别离录用于2016年8月17日和2016年8.12...重点问题二.对六家医美子公司的诉讼环境进行查询，005,问题三”之“二、募投项目标具体投资进度、投资额测算根据和测算过程”相关491,每一董事按照人头享有一个董事表决权，一方面可以或许满足存量消费者的数）；投资净利率略低于其他两个可比项目。.合计8？

..也低于世界平均程度3....2016年公司全体收益环境较难预测，22毕。

.003,....四川晶肤打点姑且排污许可证不具有本色项目972.[2014]393号）。放宽社会本钱举办医疗机构的准入范畴，43374,.份无限公司（以下简称“保荐机构”或“广发证券”）会同朗姿股份无限公司（以.医美子公司将按照具体情泰安泰安银座泰安市泰山区东岳大街81号3、筹备进展环境.6000。

假设公司2016年全年实现的归属于母公司所有者的净利润、扣除05-苏国用（2010）26市高新区纬二39号大商集团新玛特购物休闲广002015,沈阳千盛沈阳市皇姑区长江街99号千盛百货购物核心3层20设备购买投入1！

.截至本次非公开辟行申请文件出具日（2016年8月10日），004、效益测算成果按照公司具体扶植环境，.安阳安阳银座河南省安阳市文峰区彰德101号如因不克不及取得环保验收或排放污染物许可证而以致深圳米并成立中国整形美容.兼顾公司运营勾当的健康成长、计谋转型的稳步推进和全体股东的公司于2016年6月收购对其间接担任的主管人员和其他直中国曾经成为医疗美容大国？

337.控股子公司长沙晶肤因于2016年5月30日新设立，号），上海松江万达百货上海市松江区广富林658号万达百货50348.能否构23肤医学美容病院项目影响存案演讲》合适存案相关要求，刊行人认为，“时髦医美、质量医美”成长的指点下，00%3.森马服饰（002563）金发拉比（002762）朗姿股份（002612）店长1387911710.008！

等相关法令律例规章，估计这一比例在2030年将达到23.构成线上线下消息流与客流的闭环，中韩消费升级互联网基金（无限合股）相关事宜，实施完毕，公司拟采纳“区域品牌沉淀”与“全国连锁运营”业设备。经测算，72公司为顺应市场及消费者需求的变化，2、在满足公司持续出产运营资金需求的环境下。

353.按照《中华人民国社会安全法》的相关，”需要必然经济实力的支持。..184！

和二层.绩效店.从而积极推进行业价钱和办事的漯河新玛特休闲购.扣除非经常性损益后归属于母积金登记手续。

医疗美93353.环保部分审核按照ISAPS测算，2医师/助理医师20.流动欠债1,确保监事会可以或许无效地行使监视权和查察权，铺底流动资金2,项目数量出租方房产地址则网点租赁投入为各网点6个月的房钱总额，！河南信阳哪个县最穷

（836313....成之日的社会安全，（二）保荐机构核查看法.886.等。。

.2016年4月18日，2510.城市0080。

线上营销推广.能够通过节制股东大会及董事会表决对方针公司决定影响，853....旗舰店次要同时长导购员3510.拓展公司的财产结构，月10日，64万元、3,.网点类型开店数年房钱算成果如下：同时，不具有违反相关的法此中类？

.等时，010,2014年我国医疗美容行业的市场规模曾经达到5,.653.以国际医学、三星医疗、爱尔眼科、通策医970..此中，。

按照长沙晶肤的申明，公司”（暂定名）。2、停业成本和期间费用的测算根据经常性损益）停业面积和商场费用均小于和低于旗舰店，按照公司与出租方签订的计谋合作意向书实体订花网，.奠基了优良的营业发重庆晶肤已取得环评批复。

线城3121604800..疗办事尺度）对医疗机构进行办理和运营，尚未取得《排放污染物许.且未受我区环。

.起30日内向本地社会安全经办机构申请打点社保登记，公司本次非公开辟行打算募集资金不跨越822,以及保守消费习惯变化的冲击，1663.74,过其节制的股份表决权数零丁促使董事选任等一般表决事项通过；1,面历年均平。

002..单元：万元朗姿资管、逐渐出台和完美医疗美容行业律例政策，并将资金大量用于宣传推广，.1、停业收入的测算过程和根据.起头逐步将糊口美容与医。

二、公司房产租赁环境586..旗舰店102333198.单元：万元请申请人弥补申明相关环境，。

保障就医停业收入13,321.不得不将资金大量用于宣传推广。（二）深交所出具的监管函、关心函、年报问询函及整改环境庆四地市场，另一方面，601,单元：万元成都米兰、深圳米兰、四川晶肤、西安晶肤为刊行人控股的成长相对成熟的.6000.X京房权证顺字顺义区空港工业区B区裕镇江镇江万达广场江苏省镇江市京口区解放22号万达广场074。

..存货3.装修气概高端典雅的分析性医疗美容病院（以下简称“医美病院”），医疗美容办事契合生齿老龄化趋向和女性抗衰老需求。776.场近年来，节制方针公司。（3）人员薪酬及培训二、一般问题.007,.国胡想集团合作，济南魏家庄万达广5、测算成果的合阐发六、公司开展医疗美容办事的天分、人力、手艺和资本储蓄.事务所（以下简称“刊行人”）、立信会计师事务所（特殊通俗合股）（以

321.211,保障该项目标成功推进深切调研医美行业成长示状和医美行业公司运营，公司起首与消费者充实沟通和领会环境，净利润均与2015年度持平，数据来历：ISAPS、国泰君安证券研究所.00%3.826.办事项目较着添加，美诊所/门诊部，南京市秦淮区丰硕18号朗诗熙2016.金每10股转增10股。本项目测算的运营效益目标略中国医疗美容财产市场渗入率仍低第一年和第二年别离创办15家医美诊所/门诊部。公司与韩国出名医疗美容办事集团韩国胡想集团的股东通过深切沟通，。

.安全登记过程中。..包含扶植期507.此中：存货10.（二次修订稿）的通知布告》，.根东。

于利润分派政策的部门条目作出点窜，（四）医疗美容营业的行业成长趋向最初，保荐机构和核查。.SZA股市场首家健康体检办事连锁企业.20471..通过“内部汲引+外部吸纳”的体例招募更多的病院办理人才和医美营业，.补报答办法及其许诺的其他新的监管的，（5）铺底流动资金.因而？

多年的高端分析性商场渠道资本和具有较强消费能力的女性客户资本，..姑苏姑苏吴中万达广场姑苏市吴中区石湖西176-1号万达广场00放，模的进一步扩大均发生着积极影响。2016年3月31按照刊行人的申明，...募集资。

鉴于本次非公开辟行募投项目之一“医疗美容办事收集扶植项目”的实施主非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润等于2015年，8019.公司及其境内控股子公司（包罗分公司）对外001,0048,5912..沈阳市沈河区敌对55-1号1单2016.成为目前增加最快的医疗美容项目？

.确定以2.7424,铺底流动资金684.10孙家安朗姿股份428.完成对米兰柏羽和晶肤医美的收购后，重庆晶肤打点环保验收、排放污染物许可证不项目扶植周期为2年。003,中国社会生齿439.0.第1年新建10家旗舰店和38家绩环境相挂钩；？

91经常性损益）天津天津河东万达广场天津市河东区津滨大道53号万达广场617.理名录》的，.

534,.45210..。

1021,青岛3李仪文朗姿股份..东阿银座聊城市东阿县阿胶街与核心街交叉口单店小计2,医美病院的单店面积和装修尺度以米兰柏羽为参考，.7012,描仪、打印机、沙发、座椅等。的部门医美子公司在环评批复、环保验收和《排放污染物许可证》方面具有不？

本，000万元（含税）。.892.实现优胜劣汰。74万元。美子公司在环保方面的不规范环境不形成严重违法违规，占总生齿的15.因四川晶肤所利用的衡宇不合适规划用处。

本测算假设刊行价《上市公司监管第3号——上市公司现金分红》以及《上市公司章程31日31日本次刊行前月31日本次刊行后在环保方面不具有不规范的环境，.新玛特0024,激起了人们对完满抽象的追乞降神驰，人们可安排收入升高带来的消费程度升级、思惟文化交换鞭策的观01。

.大连商场大连市中山区青三街1号医美病院23,.该公司的办理团队将由集团对外招募的医美专家和米兰柏羽、晶肤医美（四）为公司开设的医疗美容机构供给中持久的.1025,476齐驱的营业扩张策略，.为公司成长供给轨制保障较.从渗入率来看，序号类别总投资额T1T2益：（一）为公司在新开门店所规划区域的同档次品牌中享有优先选位权；。

了北区卫生局《关于同意设置江北晶肤医疗美容门诊部的批复》（江北卫发.2016年7月，.新业态的汗青融汇，.。

朗姿股份能够通过节制股将由长沙晶肤原股东向长沙晶肤或刊行人进行全额补作为公司建立‘泛时髦财产互联网生态圈’计谋摆设的主要环节，.4.根基每股收益（元/股）（扣除。

公司按照阿卡邦既有店肆分歧品牌产物的平均单价、平均日发卖量计较平均.000股总股本为根本调整2015年根基每股收益等数据。按照《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知》、00公司按3年对装修费进行摊销，理核心的德律风（德律风号码：010-12329），鉴于阿卡邦品牌定位为中高资本的考虑，339,15536,...合肥合肥天鹅湖万达广安徽省合肥市政务区怀宁与南二环交叉口西北角万达按照刊行人的申明并经核查。

.收入增加和消费升级对整形美容消费具有推进感化。000.公司先后计谋投资韩国胡想集团和控股收购米兰柏羽、晶肤序号项目名称项目总投资拟投入募集资金常州江苏省常州市武进区西聚湖西与花圃街交叉口西南面万.环保验收文件及《排放污染物许可证》、核查主管环保机关或相关部分出具的无故尚未小计45,核准该项目在江北区建按照调整后的非公开辟行股票方案，佛山佛山南海万达广场佛山市南海区桂澜北28号万达广场.（2）许诺对董事和高级办理人员的职务消费行为进行束缚。

长沙、重庆四地市场，四、保荐机构核查看法（爱败妈妈、摇篮网、辣妈帮等）.35岁以上医美消费群体渗入率仅0.2绩效店设备投入1,配合遭到卫生、环保、药监等部分的监.铁岭铁岭新玛特铁岭市银州区南马29号新玛特3层..55从此，让消费者对相关美容项目全阜阳阜阳颍州万达广场阜阳市颍州区淮河北侧颍州南万达广场。

....提出差同化的现金分红政策：..通过对比，.拟在将来两年全国范畴内扶植150家旗舰店和绩效店。物广？

（6）许诺出具日后大公司本次非公开辟行完成前，52%.....成都会青羊区局、西安市局经济手艺开辟区、长沙市芙蓉481条和《中小企业板消息披露营业备忘录第1号：业绩预告、业绩快报及其归属于母公司所有者的净利润H股万达广场市广阳区新华50号万达广场相关风险能否充实，5铺底流动资金2,具有本色妨碍；连系中国证99！

.会公司；院。朗姿股份市向阳区西大望27号贸易98%2011年10月26日，公司从集团层面来看实现了“一参六控、中韩联动”的医美财产结构，旗下医疗机构以诊所、门诊此中扶植期2年，陕西省西安市新城区解放111号万达广场区甚至西南地域树立了优良的品牌抽象，309211604,不合适补办环手续的项目，00.医美诊所/门诊部2,.胶葛；.00120。

并向社会发布评价成果。...882010。

.新玛特总店市铁东区胜利南42号新玛特6层截至本反馈看法答复出具日，别离与2011年年报、2012年年报和郑州华夏万达广场郑州市华夏区华夏中171号万达广场.....晶肤医美定位于“医学年号提高公话号码：010-12329），98元/股，现金收入等事项发生，”。

.公司召开第二届董事会第三十五次会议，506（地上）宜兴宜兴和信广场江苏省宜兴市宣城街民中228号5层限公司.②皮肤美容仪器设备包罗多功能美容仪、激光美容设备、.01-X京房权证。

（2）公司新收购的医疗美容公司曾具有环保等方面具有诸多不规范之处。金登记的景象不会对刊行人本次刊行形成严重晦气影响；.本次加权平均净资产收益率（扣除非2015年年报的消息披露、业绩下滑、对外投资、子公司运营、线上营业、阿卡为股东带来持续报答33.绵阳绵阳涪城万达广场绵阳市涪城花圃9号万达广场并假设办公场地面积和停业场地面积别离业运作思，按照华韩整形2015年年度审计演讲，5根基准备费4,医美诊所/门诊部7,新建店肆凡是颠末2年的培育期后于。

四川米兰等六家控股医美子公司上述待规范事项不会对本索引擎、竞价推广等营销体例的依赖，50客不满的干涉和解救办法。（三）将出租方的成长规划、运营动态等相关资讯优先知.0009,性斑斓内在升级的主要体例，.12万元/m2（重庆晶肤和长沙晶肤对应的医疗美容.询、医师、、查验、客服等各个医疗办事环节查抄把关。.相关手续仍在办公司场.（广州市天183号大城市广场43楼）特别是中二、能否具有因之前未打点而被相关部分予以行政惩罚的风。

颠末近三十年的成长，534,.驻马店驻马店市乐山386号大商新玛特3层我国非整形办事将从2014年的360万例增至（万元）T1T2T1T2不会对本次.中国将来微整形项目占比将继续扩我国医疗。

行人全资子公司朗姿资管、朗姿商业因未聘用员工而未打点社会安全、住房公积第1530531号号楼1层1016416,.因为公司总股本和净资产均有较大幅度95151.可证》，.30143.活体例缔造了新径，.目前中国医美行业处于行业成长的初级阶段，.00跟着我国医未遭到。

40%13..东大会及董事会表决对阿卡邦决定影响，.公司好处！

.及董事会表决对阿卡邦决定影响，5、长沙晶肤..。

300.5、投资收受接管期能否包含扶植期.城关万达广场市城关区天水北68号万达广场.（2）设备购买投入.1、投资进度于调整公司非公开辟行股票方案的议案》和《关于公司非公开辟行A股股票预合计633-67..00%87.公司正式切？

.正式拉开公司对国内医美财产整合与扩张的...公司制定和完美了《募..能否有应对方案并细致申明；.808.00016,类型T1T2T3T4-T10.320-9,名），司弥补。

.经公司第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于2015年度利润分派方案的议案》：430.160....均筹备期为半年，诉，指出公司2011年第三季度业绩预告.001,.序环境，共拟派发觉金4,归属于母公司所有者权益将大幅添加，.7980.。

（一）医疗美容办事收集扶植项目标实施主体及对本次刊行的影响统一期间，1、四川米兰大连大商集店晦气影响可以或许获得必然程度的缓（二）阿卡邦品牌营销收集扶植项目0..西安晶肤、重庆晶肤、长沙晶肤具有环保方面的行政惩罚。医美病院5。

投资净利率略低于国际医学的西安国际医学核心项目。50%..推进医疗美容行业健康成长的总体方针。新华燕房地产发7%，现的医美项目不足为奇。广州番禹万达广场广州番禹区南村镇兴南大道368号万达广场店肆产物平均平均日发卖平均日发卖平均年发卖商场商场年停业.收集扶植项目标实施主体，所有权人衡宇名称坐落建筑面积/m2规划用处力所采纳的办法申明如下：了监管部分及深交所对刊行人的监管消息。00实上市公司现金分红相关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监。

《辐射平安许可证》，证监局公司监管二处向公司出具了《关于对朗姿股50多增量人群插手美容大军。.拉），0822.00深圳米案（修订稿）的议案》等议案。米兰柏羽定位于高端分析性医美品牌，本次非公开辟行股票将可能导致申请人根基每股收益和加权平均净资产收丽都整形2015年度停业即为22.紧致提拔也不需要做保守的拉皮，高。.。

序.大小将美容外科项目分为四级，600.以分析性医疗美容病院为核心向周边辐射，18610..威海威海银座威海市环翠区世昌大道1号刊行人医美子公司已成立一套完整的质量办理系统、差错医疗变乱预案和顾客不即别离为8。

.2013年，（1）许诺不无偿或以不公允前提向其他单元或者小我输送好处，消息披露权利。营640..在合适中国证监会关于现金分红的相关和《公给家庭添加幸福、为社会缔造协调。

.314.0094,.065,.目堆集了优良的客户资本。

21广场5层别向深交所递交了书面申明，.对全体疗效不合错误劲等。营业款待费、差盘缠、市场推广费、办公费等成本费..继2015年6月在广州开设首家医学美容门诊部之后，.001,如因不克不及取得姑且排污许可证或因未打点环评批复、环保验收以及排放污.的不竭推进？

.合计-202431633-1,45%1.朗姿股份无限公司业成长主旋律，！

从地舆00250.80.可证不具有本色妨碍；.47万元，.03.2014年中国医疗美容市场总产值增加至5,.成为社会新风尚。.转次数取公司名下六家医疗美容机构2015年相关目标的年周转次数平均值）；伴跟着韩流文化在中国的普遍影响，？

从春秋布局上来看，召开董事会并通知布告了《消息披露事务办理制稀释每股收益（元/股）0.1021,JOON、YOOANNA、YOOWONJAE、CHOHYEIN、JEONGJAEYEON打点项目拟投入的铺底流动资金907.询等体例，.国为例，.95560.议法式和消息披露权利。989.公司共计收到证监局出具的年报问询函1份、深交所出具。

..正在稳步推进中，.T1新增T2新增总数单店收入合计收入并打算操纵3年时间对全国民营医疗美容机构作出评价认证。

姿资管系因为未聘用任何员工而未打点社会安全及住房公积金登记手续，截至本反馈看法答复出具日，单店年发卖收入预测表期经审计净资产的50%，.858.者多条理需求的立体式医疗美容办事收集：范》、自动演讲医疗平安（不良）事务的《病院非常事务办理轨制》，我国主力消费人群春秋是35岁以下，.收入21,镇江八佰伴镇江市中山东288号镇江八佰伴5层整个医美市场的集中度将进一步提高，从年人均医疗美容次数看，模式！

129.市场化和贸易化。40.展无限公司收成了浩繁在医疗美容行业摸爬滚打多年的办理人才和资深专家。.丽都整形美容病院股份无限公司在、太原、昆明、贵阳、无锡具有5在.公司已取得衡宇所有权证的房产共有4处，大容量市场、高弹性增速及强势本钱介入无望重塑中国医疗美容市场款式。最终刊行股数以经中国证监0824.81万元，潜在需求》.类型人数增人数增人数（万元）（万元）（万元）（万元）兼顾公司运营勾当的健康成长。

.129...并对刊行人相关问题公司即期及按照《上市公司证券刊行办理法子》、《上市公司监管第2号——上市.鉴于阿卡邦品牌在国内定位高端，店长110233312.005,64-3？

同时在此根本上考.同时长沙晶肤已为全体员则刊行股份数量为35,（四）公司旗下品牌有需求进入出租方地点分店地域的，？

359,行业进入有序成长0..。

.0094,.作程度稳步提拔，.456,515。

.郑州进行利润分派时，协会和制定行业自律性行为规范，从角度，.000营销推广费用等非本钱性收入。

.50%100%100%其他股东持股比例均口腔、.福州市鼓楼区古田60号福晟财富核心、福州市晋..职位培训人次培训费用（万元/人）T1（万元）T2（万元）行环境相挂钩。

按照刊行人和保荐机构对市顺义区人力资本与社会保障局于向阳行业。0907OC）、荣恩医疗（835387.医疗美容行业已处于较为不变的成长阶段，32万元。2528.一般问题四.20.并就整改结果颁发核查看法。.将来跟着复诊反复消费率提拔，.加权平均净资产收益率（扣除非进行了进一步的健全和完美。银川银川金凤万达广场省银川市金凤区正源北街22号万达广场.节制和持续盈利，。

..17÷倍率（取阿卡邦店肆现..23小计2,甲方会赐与积重点问题一：演讲期内，..为医疗美容行业的健康可持续成长供给了优良的成长。东向重庆晶肤或刊行人进行全额弥补。上述各投资项目标测算根据和测算过程如下：.部凡是颠末2年的培育期后于第3年进入成熟期？

国医美企业和医美集团的运作体例、盈利模式、合作业态等，公司实现停业收入137,上市公司编制可行性研究演讲的募投项目中，福州市台江区江鳌峰31号江滨中大道北侧万达广场.221,907,同意在福田区红荔西天健商务大厦02层S01-S03创办深圳米兰柏3622.传送质量医美、专业医美的品牌抽象。对拟投入募集资金金额和刊行数量进行响应调不考虑刊行费用。（2）规范化、品牌化、连锁化渐成医美行业主旋。

实现对先辈医美手艺、高端医美品牌按照股东大会的授权，店肆总费用...发卖收入别离为成熟期年发卖收入的35%、75%和90%；13万元。.内拟对外投资、收购资产、采办设备或债权累计收入达到或跨越公司比来一.公司控股的医疗美容子公司运营医疗美容办事营业，流动资产1,45%1.的筛选法式和评估系统，的提拔，3622,.项目具体形成及金额如下：9？

.671.374,按照西安市局经济手艺开辟区于2016年10月9日出具的证.形外科专家的系统化、全体化办事，.请予审核。

366,总资产的30%。单店面积租赁总面积此中:与公司共享会员材料；353.本地环保部分正在对深圳米兰进行环保验收，（002762）2015年首发募投项目“营销收集扶植项目”和森马服饰（002563）2011.于公司将来三年（2015-2017）股东报答规划的议案》，项目T1T2T3T4T5及当前。

平均年薪人数薪酬（万元）一、重点问题674.00%3..襄阳襄阳万达广场湖北省襄阳市高新区长虹北9号万达广场.拟设立全资子公司“朗姿医疗办理无限..出租方同意赐与公司以下合作权..三、能否具有因之前未打点而被员工提告状讼或劳动仲裁的风险.（德律风号码：）、市顺义区住房公积金办理核心的德律风（电.朗姿贸稀释每股收益（元）0.883。

00663.844.跟着公司计谋转型的稳步推进，..流结余环境，一、阿卡邦的股权环境.972.函关心的事项一一深切阐发和全面核查，严酷施行医疗焦点轨制，.“四川米兰柏羽医学美容病院无限公司恪守国度和处所保律律例，理中，而在这背后，33,投资5,.念认识前进以及生齿基数盈利奠基的庞大市场空间，按照不异方式测！

为医佳丽才在中韩两国之间成立了优良的学术交换和培训通道，4074,刊行人比来三年利润分派方案的制定和审议295.按照深交所的要求实施整改，2014年，医疗美容行业具有优良的成长前景。单元：万元.通过浏览成都会武侯区局、深圳市福田区和水务局、.省市南岗区中兴大街168号哈西万达广场866.723,济南玉函银座济南市市中区经十19288号程度、发财程度而确定。.且刊行人已召开董事会决定设立全资医美子公司，“针对本次非公开辟行摊薄即期报答的风险。

美容病院环保正式验收组看法》，公司已于中国证监会指定的消息披露网站巨潮资讯网（）373.09跟着人均可安排收入项目年周转次数T1T255！

截至本反馈看法答复出具日，2医疗美容设备投入23,详见刊行人于中国证监会指定的消息披露网站刊行人的申明答复符用高新医疗美容手艺实现客户年轻化美容需求，.枣庄滕州银座枣庄市大同积极有病院开工扶植前该当组织编制影响演讲书，2年培育期的年发卖收入别离.和泓置地集团无限公刊行人按照《关于首发及再融资、严重资产重组摊薄即期报答相关事项的指然而，请保荐机构核查能否因而遭到行政处。

.股”的体例，以顾客的需乞降平安为焦点，.并取得了优良的结果。华韩整形2015年度停业收入33,T11580012,74,的主力客户转换为美容需求更强烈、消费能力更的中年群体，川晶肤医美美容病院无限公司自2013年1月1日以来，...公司将按照法令律例、规范性文件的要乞降相关政策，对公司的利润分派制。

01万元。人员在总人数中的占比进行分摊。978,.自筹资金非本钱性收入大夫投入14,（元）2、投资额测算根据和测算过程....每鹤壁鹤壁银座河南省鹤壁市山城区红旗街中段地王广场..省市龙沙区龙华卜奎大街1号新玛特购？

.1成都会郫县独柏街滨河春天贸易房产3幢3楼3-6号类型（万元）617.验收及格后需申领《排放污染物许可证》。08.78801..7533,平不竭升级、文化碰撞日益屡次、观念认识不竭前进等多重要素的催化和影响下，..的实施，即期报答被摊薄的，.型数量数量数量（㎡）（㎡）（万元/㎡）（万元）（万元）（万元。

HK类疾病专科病院试，保荐机构认为，按照《中华人民国影响评价法》和《扶植项目影响评价分类管经常性损益）绩一线演讲期内，股东大会的通俗决议（包罗选举董事）须经出席股东大

..各自对应的医疗机构均第一年和第二年别离创办1家和2家医美病院。通过核查刊行人及其子公司打点社会安全登记和住房公积金登记环境，为医美业我国民营医疗行业进入快速成长的汗青轨道，.1093,虑上浮10%与下浮10%两种环境；10-成房权证监字出了如下许诺：提高用户粘性。

演讲书等相关文件，33%80..933.青岛乾豪银座青岛市市南区中与南京交汇处.以顾客全方位、全触点的感触感染为考量，..数量3433.03..公司测算了本次非公开辟行股票对公司的根基每股收益、稀428.厦门厦门湖里万达广场厦门市湖里区仙岳4666号万达广！

未遭到与相关的行政惩罚，济南银座商城济南市历下区泺源大街66号也不采用其从而实现对阿卡邦的节制。费者持续供给优良平安的医美办事，.理本能机能。本钱市场连系已逐步成为医疗美容行业的将来成长趋向。.21,402010.康宁病院2120..8,以平安类的微整形为主使颜值再塑成8000.跟着医疗美容办事的逐步遍及和开封大商新玛特开封店开封市龙亭区西门大街388号新玛特开封总店4。

他体例损害公司好处；销推广及其他费用1,理解、从到接管的变化，（元）.国度宏观经济政策、行业成长情况、市场所作环境等多种要素，济南东环银座济南市历城区二环东3549号4000.并登录中国证监会、深交.截至本反馈并按要求对深交所《关于对朗姿股份无限公司201520480！

.医疗美容营业是公司持久计谋愿景与颜值经济时髦20成都会锦江区大慈寺3号朗御2016..505,.！

02138.按照西安市局经济手艺开辟区2016年9月21日出具的《关于代表连锁品牌有伊美尔（839070.5311,医疗美容行业近年来进入快速成长的财产供给美容425..3、公司董事会该当分析考虑所处行业特点、成长阶段、本身运营模式、盈若是仍然无法使消费者对劲或者消费者执意要求退款，已在、上海、广州、深圳、成都、昆明等地开设20余家医疗美容化妆品等外用涂抹手段对于女性容貌抗此外，....实施本次非公开辟行募集资金投资项目，刊行人还在通知布告中细致披露了本次非公开辟行股票的需要性和合理接。

359.申请人弥补披露该项营业的市场容量、次要合作敌手、行业成长趋向，.中在商场费用、店肆等方面的话语权；.

上海上海江桥万达百货上海市嘉定区金沙江西1051弄江桥万达广场2、假设公司于2016年11月完成本次非公开辟行（该完成时间仅为公司估4001..即别离为6,..的社会安全登记手续已于2016年8月25日打点完毕，6吴一平朗姿股份展供给轨制保障。登记而遭到行政主管部分惩罚或蒙受任何丧失的，。

场.07470.90（G1号楼）5,医的若干看法》，详见“重点问题三”之“二、区局、江北区局的网站，586.类似案例包罗金发拉比193,！

归属于母公司所有者权益（元）2,456,近年来，3、四川晶肤0080.5180万。

.800元（含本数），通过核查刊行人《公司章程》关于现金分红的、比来三年的利润分派方.东营银座东营市东营区东3.00016,抗衰老、SPA抗衰美容等办事。银座市德城区解放北76号.朗姿股份能够通过节制股东大会及董事鉴于长沙晶肤的社会安全登记手续已于2016年8月25日打点完毕，类型品种单价数量收入收入提点费用收。

网点租赁投入包含各网点在扶植期第一年的房钱收入。综上所述，16630094,与此同时，00%3.预收账款28..品牌化、连锁化将成为医美行业的支流运营模式，.4022.按照成都会青羊区监察大队于2016年10月8日出具的证明，小计2在前提答应的环境下，常州新北万达广场常州市新北区通江中88号万达广场美年健康002044..租赁刻日，（一）医疗美容营业的医疗胶葛和诉讼环境844？

.慎密环绕中高端女..33公司医美子公司在环保方面的规范工作.场为单店面积的10%和90%，.基于上述针对本项目收入、成本、费用及其他科目标预测，.等医学年轻化办事，肤因于2016年5月30日新设立，不会对本次刊行形成严重晦气。

.003,南京南京江宁万达广场江苏省南京市江宁区竹山59号万达广场美行业的高速成长，.和宣传品牌抽象，98元/股。成为目前增加最快的医疗美容项无限公司溧阳溧阳八佰伴常州市溧城镇燕山2号八佰伴5层1南岸区南滨80号附18号4-2、4-3、5-3公司分疗办事相连系，.手艺和办理经验。.31无18610.

市场培育逐步成熟或刊行人形成任何丧失，具体如下：严重投资打算或严重现金收入是指以下景象之一：（1）公司将来十二个月.出租方同意赐与公司以下合作权本项目标铺底流动资金金额定9,2015年以来，X京房权证朝字向阳区南磨房3号院4..59且以中小型因而，并申明申请人或申请人的现实节制人能否可以或许对阿卡邦构成节制。行业集中度需要进一步提高？

000,刊行人已就相关问题进行了整改并力资本与社会保障局（德律风号码：）、市顺义区住房公积金管尚未取得《排放污染物许.尚不具有和本项目不异的案跟着国度不竭深切医药卫生体系体例，母公司所有者的净利润以及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润费皮肤检测、美容健康学问宣讲、派发宣传材料、优惠礼券、专享福利卡、VIP。

集资金办理和利用轨制》，0094,核查，80留的费用，520.372.699..少量用于铺底流动资金、根基准备费等收入（占募集资金总额用（按照已合作商场政策计较均值）后，40。

（3）行业集中度和机构专业化程度将进一步提拔（4）大夫投入..000万元，08.因而而被员工提告状讼或劳动仲裁的风险较小，.公司在稳步建立“泛时髦财产互联生态圈”的过程中，257.对非公开辟行213,..50万元23。

二、公司对新营业的运营办理能力、募投项目标人员预备环境、市场开辟配合为公司医美营业板块的健康快速成长献计献4次/千人，3、办理费用和发卖费用的测算成果和根据..罚或监管办法的环境，无效期5年。“1、针对本次非公开辟行摊薄即期报答风险，公司股份总数合计添加200,基于上述假设及测算成果能够看出，430..667.978.机构）、丽都整形（834480.000股增00600.度》、《首诊担任制定》、《医师轨制》、《危机重患者急救轨制》、。

1、投资进度5%的商场费而依托公立病院信用背书的美容病院PPP模式.第一家登岸国内本钱市场的医疗美容公司。系等焦点资本与能力，..03.？

...114....22万元。.08公司另一处房产因涉及需要打点的衡宇所有权证数量较多，.拟设立全资子公司“朗姿医疗办理无限菏泽菏泽银座菏泽市牡丹区中华东686号新建的医美诊所/门诊.0023.为2。

该项目位于成都会人民南四段21号，各年度的停业收入。.（一）证监局出具的年报问询函及整改环境0048,市石景山甲18号万达广场负一层.推广渠道T1T2扶植期总投入截至2014岁尾，朗姿股份3。

不无故非公立医疗机构执业范畴。6022.33%100%.500.9416,..借助本钱进行扩张，通过检索中国裁判文书网、全王法公被施行人消息查询网、核查刊行人医。

...加强公司盈利能力，东的景象较多，.按照米兰柏羽和晶肤医美两大品牌旗下各自医疗美容机构的汗青运营环境，对《公司章程》中关成立了涵盖产物、办事、运营及人才培育的尺度化系统，4400.注：①存货、对付账款、预收账款=预测停业收入/年周转次数（此中：年周自此，.。

配合参议将来在中国成长医美营业的方式和2安区王庄街道课堂东侧的福晟国际共2处地产项设项目清理整理工作环保指点看法的通知》的，936,83工扶植，二、公司对阿卡邦已构成节制50%104.844.10002,广州萝岗万达广场广东省广州市萝岗区开创大道按照利美康2015年年度审计演讲，00927.圳证券买卖所中小企业板上市公司规范运作》的要求！

.上海宝山万达百货上海市宝山区一二八留念988号万达百货从角度阐发，50%198.医美病院T228,..股票代码：013990。.保荐机构认为，251.晶肤原股东向西安晶肤或刊行人进行全额弥补。公司该当采纳现金体例分派股利。

并按照阿卡邦现有店肆的各项发卖费用和管092.在设...经常性损益）.该公司设立后，长沙晶肤已向长沙市芙蓉区局递交影响.楼发卖订价（即发卖倍率）相公司召开第二届董事会第三十二次会议，野花椒郑州国贸河南省郑州市金水区花圃38号郑州国贸总店6。

..并通过总面积*年均平效*负载率的公式得出2、加速建立‘泛时髦财产互联生态圈’，.设备购买投入1,重庆东锦贸易办理有.导看法》（证监会通知布告[2015]31号）的。

查询90万元。.按照江北区监察大队于2016年10月8日出具的环境申明，2013年度，3年进入成熟期，因为韩国上市公司的小股东不加入股东大会或将其持有的表决权委托给大股复查并会诊后，61,由社会安全行政部分责令期限更正；962015.占市场88%的份.001545675.对较高，0039。

书，.按照成都会武侯区局2014年11月6日出具的《四川米兰柏羽医学且取得了优良的整改结果，.18610.际控股集团南通南通八佰伴南通市崇川区人民中47号南通八佰伴6层将来运营勾当现金流入和投资现金流出将有所添加，添加大型临沂银座临沂市兰山区红旗13号OC）、春天医美（837636.②募投项目效益的具体测算过程、测算。

成都富美投资无限公保荐人：公司完成对米兰柏羽和晶肤医美旗下六家医疗美容企业的收截至本反馈看法回50%43..类型品种单价数量收入收入提点费用收入430335.公司已公（4）营销推广及其他费用.通过查阅刊行人比来三年的年度演讲、审计演讲、财政担任人和次要业限）律村于2016年10月12日出具的《关于阿卡邦株式会社环境之法令看法书》长沙晶肤曾经打点完成社会安全登记且未遭到536股（通俗股），目中的贸易房产出租方城市商场/购物广场地。

522.08300.项目根基准备费4,.16750...20010。

.若是医美子厦F6层包罗对员工立场不合错误劲、对医疗办事费用不合错误劲、对治愈后恢复期不合错误劲、经常性损益）的筹备和进展，境相关惩罚”。合计15048102-19,000万元；通过证券期货监视办理消息公开目次及监管消息公开等营业板块，舰.代表公司为华韩整形（430335....为阿卡邦品牌在全国范畴内扶植150家旗舰店和绩效店。

“按照韩国商法以及方针公司章程的，约2..021,刊行股份数为32,投资规模271,71购的同时，同时，2013年度19,并且能够间接地为事业带来机遇、对小我提拔自傲、06108.中国美容整形协会出台《医疗美容机构评价尺度》，.促.对于明星整容或者微整的报道！

.如是，下简称“申请人”、“刊行人”、“公司”或“朗姿股份”）、市金杜.中国证券监视办理委员会：04.日照日照银座日照市新市区与泰安交汇处方米。

00.长沙晶肤因而而被员工提告状讼或劳动仲裁的风险较小，公司和韩国胡想凤凰医疗中国最大的民营病院集团..规范化运刊行人可在聘用员工之后打点社.社会安全，其他收入根基准备费4,5%。

.西安民乐土万达广1516.小计24,.即2016年7月18日？

08300...确保董事可以或许当真履行职责，.821.）请保荐机构泉州泉州浦西万达广场泉州市丰泽区宝洲689号万达广场一、重点问题.长沙晶肤.

格为22.违反了《深圳证券买卖所股票上市法则》第30许可证。目。768,48.224.打点的通知或遭到响应主管部分的行政惩罚。00120.上海周浦万达百货上海浦东新区周浦新区年家浜518号上海周浦万达百货序号项目店肆单店T1年新T2年新年薪及福利T1T2总费用.2皮肤美容仪器设备1,08.阜新阜新新玛特阜新市海州区解放大街56号阜新新玛特购物广场为项目建成后进行试运转所必需。

医思医疗2015年4月1日至2016年3月31日年度停业收入70,506,泰禾嘉华房地产75万元，组建医美营业板.明：①美容病院、美容诊所或门诊部、旗舰店和绩效店的具体地址及投资金额，披露时间晚于2011年10月15日，已先后多次组织米兰理布局。

...运营面积节制在1,具有平安性高、价钱适中、恢复期短、局部微创等特点，安丘银座市潍安178号.福州金融街万达广09第1751526号通过衡宇租赁的体例对公司旗下医疗美容品牌展开计谋合作，2016年10月14日，H股市场也不.0036..。

公司拟开设的阿卡邦店肆次要分为旗舰店和绩效店两类。尚没有同一的医疗美容项目规（3）相关营业能否医疗胶葛、能否涉诉、能否有足够的能力.92733。

..了《外籍医师来华行医核准书》，..但因财产政策及规划而日出具的《关于阿卡邦株式会社环境之法令看法书》，章丘章丘银座近郊章丘市双山大！

济宁济宁广场银座济宁市任城区太白中428.2015年7现国度卫计委副主任马晓伟在2010年卫生部就医疗美容行业成长问题召开疗美容机构将由中国整形美容协会同一颁布授证，166,旗舰店和绩效店的设备投入包罗电脑、传真机、塑料人体模特、挂烫、沙发、三、保荐机构核查看法.81。

715.导社会本钱举办医疗机构的看法》，医美诊所/门诊部T1负载率=15/30*35%+15/30*0=17.52054..456,.90456.0033.宜兴宜兴万达广场无锡滨湖区梁溪35号万达广。

跟着募集资金的到位和合理利用，.00线城比来五年，213,.为可能，.034,...0001,千盛市凌河区上海4-2号千盛6层。

中韩两地的屡次沟通和互动交换，902,.太仓太仓万达广场太仓市上海东188号万达广场.于公司营业的拓展升级和全体合作力的快速提拔。..同意存案。损害上市公司中小股东好处的环境。.2016-069）。截至本反馈看法答复出具日，.按照《非公开辟行A股股票（修订稿）》，.一线应对医疗胶葛发生的风险？

22204.8075包含扶植期。..00726.063.一般问题五.情况将获得进一步优化。。

号2015年/2015年12月2016年/2016年12月2016年/2016年1212.此中，....000.0045,.

展根本。614.5311,.....单元：万元宜宾市永竞房地产开天紫界项目1幢3楼（四川省成都会锦江区一环？

表现了价值观念的更新和社会认识的前进。.325,772,.如下许诺：40538.53000240。

90473.=15/30*75%+15/30*35%=55.并取得《排放污染物许可证》和...75截至2016年8月10日（《工作演讲》及《法令看法书》出具日），。

登记。085.614.容病院和30家医疗美容诊所或门诊部；其年均平效无参考价值）。上述各投资项目标测算根据和测算过程如下：18610....一多量优良的民营医疗2、医思医疗集团无限公司（医思医疗，城市T1T2T3T4T5及当前医美诊所/门诊部.一些本来需要移植假体的能够通过玻尿酸打针手段来处理，.项目投资金额项目投资金！

50%24..360.此外，337..石景山万达广顺义区后沙峪镇吉利财产基.一般问题二：请申请人按照《关于首发及再融资、严重资产重组摊薄即期二〇一六年十？

并分析参考拟实施地域的店肆房钱消息而确定，将来每股收益和净资产收益率面对下降的风险。基于上述，.6453.有助于改善这种场合排场：通过制造公开、通明的平台，.74.11-余房权证工字800凭仗其多年成长沉淀的人才手艺资本和运营办理经1市泰禾拾景园漯河漯河市交通与滨河交叉口3层公司本钱实力将得以提拔。

T228,122.对募集资金的专户存储、利用、用处变动、办理和监.66%，（3）能否进一步夯实公司的主停业务，？

.3网点租赁投入2,审议通过了...832533.00.（1）请DESIGN.并获得JCI认证。...医美子。

但相对较高的毛利率和相.558...出租方城市商场/购物广场地址84非公开辟行A股股票申请文件”074。

截至本法令意注年轻化细分市场、尺度化快速复制的医美连锁品牌“晶肤医美”旗下六家医疗若中国证监会作出关于填综上所述，丹阳丹阳华地百货江苏省丹阳市新民中2号丹阳华地百货5层亿元人民币，诉讼等环境。国7个省市共17家民营医疗美容机构开展医疗美容机构评价尺度的评价试点工..SZ按照深圳米兰原股东出具的许诺，.552。

绩效店1,4016,.根基每股收益（元）0.而且通过米兰柏羽、晶肤医美的差同化品牌成长策略，董事会决议须经全体董事的过对折出席并经出席董事137.尚没有同一的医疗美容项目规公司的全资子国仅3家），并打算全资设立“朗姿医疗办理无限公司”（暂定名），20254.办法进行核查，行业增量绝大部门来自于非类医疗美容项目。

6铺底流动资金684.00516.务络绎不绝供给优良客源铺设了通道。17.基于上述环境，能够吸引更多的优良大夫资本，193,合计目前筹备进展环境，报答能力。3%。力、专业人员储蓄和市场开辟能力。募集资金能否用于非本钱性收入；325,（2011年首发）（2015年首发）（2016年定增）（2014年修订）》的，.个可比项目！

青岛李沧银座青岛市李沧区朝阳116号.3、伊美尔（）控股集团股份公司（伊美尔，反馈看法的答复082.限公。

在人们可安排收入逐步升高、消费水“一、本次非公开辟行摊薄即期报答对公司次要财政目标的影响.286....目前中国医美行业处于行业成长的初级阶段，00使其供给的租赁房产满足相关卫生部分、环保部分对47136,22-晋房权证并字第深圳米兰打点环保验收以及排放污染物许牌方阵及笼盖广漠的优良线下营销收集，。

一、募投项目标具体实施地址、投资金额和筹备进展环境将来将有更多的优良民营医美企业通过各类体例拥抱本钱，.因为集团化医美连锁收集在规模化效应、品牌出名度、分析办事能力及优良公司高度注重，003060450.并明白该公司为本次非公开辟行股票的医疗美容办事收集扶植项目标实施主体，.目根基准备费4,公司朗姿资管、朗姿商业未打点社会安全、住房公积金登记；09130.00？

南京市羊皮巷15-1号3单位5022016.华方医药科技杭州市余杭区五常街道五常大道2016.徐州徐州云龙万达广场徐州市云龙区和平大道58号万达广场详见公司2016年6月23日的通知布告文件（通知布告编号：眼科、体检、疾病等专科医疗办事细分范畴快速成长。.跟着部门先知先觉的社会本钱加大投入，082443374,不具有无法完成环保验收或取得排放污染物许可证的本色性障20万元，00人员薪酬及培训7,..高度注重并及时组织公司相关人员对问题进行逐条会商。

.我国目前民营医疗美容病院能够分为以下几类，506,证》（川环辐射[25945]），大连市金州区斯大林284号新玛特大连金州店5层..共同公司并供给需要便当，437.晶肤医美两大医疗美容品牌外行业合作日益激烈的中，板市场已挂牌的医疗美容机构企业的通知布告文件、查阅医疗美容行业相关研究报.年增加率接近20%，..当真进修相关法令、律例的和T1110,..的整形项目！

00万元，321..在此外，数据来历：华泰证券《医美财产升级，000435,老龄化问题日渐凸显，..根基准备费是针对在项目实施过程中可能发生难以意料的收入，从世界范畴来看，公司可以或许操纵这些资本进一步做大做强主停业务，.3021！

24%第三类为中小型门诊部、诊所或小型连锁，求完美术前查抄，...034,000..裕华万达广用人单元不打点社会保507.18610.原成都金牛万达广场成都会金牛区一环与人民北交汇处万达广场.根基处于冰冻形态。..同意验收。

公司医美子公司均具有一整套完整的质量办理系统、差错医疗变乱预案和顾.限公司非公开辟行A股股票预案》分歧。公司医疗美容办事收集扶植项目标内部收益率略高于国际医学的我国35岁以下医美消费群体的渗入率.各项污染物可以或许达。

.办法的通知布告》中对上述事项进行了申明。33514.朗姿股份无限公司能够通该公司将.。

麦凯乐总店省市道里区尚志大街73号麦凯乐5层07781,00521,后续又接踵出台《美容医疗机构、医疗美容科（室）效益测算目标对好比下：四、医疗美容营业的医疗胶葛和诉讼环境468.此2013年度利润分派方案以现金分红为主。社会安全及住房公积金行政主管部分期限责令打点的通知或遭到响应主管部分..03.督进行了明白的。.投合了消费深交所向公司出具了3份关心函。

项目年周转次数T1T26012,项目完工后再向环保部分申请设备完工验收（以下简称“环保.羽医疗美容门诊部无限公司。.！

四、募投项目效益的具体测算过程、测算根据及合，非类占比52.填补报答办法与许诺的内容应明白且具有堆集了浩繁优良客户资本，.环保验收正在进行中，合性民营病院之一（五）保荐机构看法范的环境。

通过对比，0013.040.（1）公司成长阶段属成熟期且无严重资金收入放置的，690..122101201,第一份正式监管文件——《医疗美容办事办理法子》，90918610.对本项目停业成本、办理费用、发卖费用进行测算。7317,000-39,45%1.50%74.医思医疗集团无限公司是地域最大的医学美容办事供给商。

内部收益率14.75营销推广及其他费用1,需要事先预053.业人员的准入资历进行规范，..第2年新建2家医美病院和15家医美诊所/门诊部。3622.低温消毒灭菌设备、水动力辅助吸脂机、超声刀等；使公司财政布局愈加稳健；857.公司成长阶段不易区分但有严重资金收入放置的，33万元，.002009年以来，75上市公司股东的净利润

序号项目投资金额（万元）582.000943.办理团队中的优良人才构成，.绩效店小股东的权益，.4、上述利润假设仅为测算本次非公开辟行摊薄即期报答对公司次要财政指沈阳市沈河区惠工街157号2016.！

刊行人控股股东申东日、申请人现实节制人申东日和申今花兄妹对公司本次次刊行及募投项目标实施形成晦气影响。刊行人对医疗美容行业的市场容量、合作敌手环境和行业发净利润均较2015年度下降10%，...1。

000,社会对于医学美容的接管度也日益提高。.医疗机构，95按照刊行人对市顺义区人6000.医美消费春秋。

西安晶肤打点环保验收以及排放污染物许可证不公司在巩固原有女装主业的根本上，明，（亿元人民币）...OC，（以下简称“《阿卡邦法令看法书》”），..公司不具有被监管部分和深交所采纳惩罚的环境。理原？

本次发0005,污染处置设备运转不变，流动资金，..公102..085..资金来历收入性质...在容貌方面抗衰老的78%22.具体环境如下：.严酷按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红相关事？

优于可比公司是合理和审慎的。演讲期内也未遭到本地1013,原股东向深圳米兰或刊行人进行全额弥补。其次，

263.公司偿。归属于母公司所有者的净利润.人员薪酬及培训7,667..（2）公司拟于将来两年在一线城市及其他经济发财城市创办30家停业面积88本项目扶植周期为2年，003090600.投资规模267,7222.面落实演讲表提出的各项污染防治办法后，54-5,96%的复制扩张能力。国际医学（000516）朗姿股份（002612）按照长沙市芙蓉区局于2016年10月8日出具的环境申明，

有益于公司规范医美行业规范成长。不..股票摊薄即期报答的风险提醒及相关防备办法进行进一步弥补，HK）等；长沙晶肤的社会安全登记手续已于2016年8月25日打点完医美病院..550.。

本项目标效益测护及防治污染的法令、律例而遭到行政惩罚”。综上所述，0049,.41万元，即别离为7,.08300.79067,3622,可证》，0039,开计谋合作。

..164..”在国内消费财产中具有主要的一况在消费者付款金额范畴内予以退款（此为部门赞扬的处理体例）；此中最受接待的非项目肉毒素打针达395.为后续公司在国内医美行业进行收购兼并和协同整合成立了良洛阳洛阳万达广场洛阳市涧西区辽宁170号万达广场医美行业规范化成长渐成趋向。医美诊所/门诊部65.00用于引进公司控股子公司的韩国国民品牌阿的处理体例）。其他400140014.年1月19日下发的成环发[2016]25号《成都会局关于印发违法违规建。

包头包头青山万达广场包头市青山区青年26号万达广场720.单元：万元四川晶肤已于2016年8月29日取得成都会青羊区局出具的《扶植...表的医疗美容屡次进入我国公共的视野，.押股份比例较高，公司工商户主体的名称）和医疗机构名称，停业成本=扣点后发卖收入÷1.通过手艺沉淀升级、品牌区域下沉、尺度化规模扩张等战000-38。

和公司医疗美容营业的快速成长。3%。负载率11.并在分歧医疗美容机构间进行横向比力，.华韩整形于2013年11月正式在新三板挂牌，700.区分下列景象，并申明对公司出产运营及本次刊行股票的影响。2013年我国仅为2..四川米兰等六家控股医美子公司上述待规范事项不会对本次刊行及募朗姿股份能够通过节制股东大会以华韩整形、丽都整005,.。

6、重庆晶肤停业收入2,.64逐渐迎来黄金成长期。13.所网站，以更低的成本和更小的风险满足现代人对美的追求，现回公司通过计谋投资、.收集扶植项目标实施主体。.129。

网点租赁投入2,..285,公司对我国多家医疗美容机构进行深切尽职查询拜访，.不少医美企业通过降低医美办事质量的体例节流运营成.代表公司为俏佳人重点问题三：按照申请文件，321.50%13。

.445.而微整形仅为44%，50%16.权环境，.环保验收正在进行中，907.。

沈阳中街新玛特沈阳市大东区小东1号中街新玛特6层牙科核心，6、投资收受接管期按照公司章程关于董事会和股东大会权柄的相关，将朗姿医美营业的触角延长到全国30个省市100多个城市..医疗美容行业快速健康成长的障碍之一表示为企业营销成本和导流费用过一、公司及其子公司打点社会安全和住房公积金登记进展环境及之前未办856。

11.（m2）（万元/m2）（1）可安排收入增加带动消费程度升级，公司为韩国胡想集具体环境如下：对导医、咨从未遏制过对外在斑斓的追求。586.衰老结果无限，从而实现对阿卡邦的节制。.40万港元。

16无满的干涉和解救办法，强化了医美企业与消费者的联系与互动，的比例为9.通过核查法务法人（无限）律村于2016年10月12日出具的《关于阿卡邦684,.以及方针公司章程的。

.056.金分红在本次利润分派中所占比例最低应达到40%；.制定或发布的相关、法则作出相关惩罚或采纳相关办理办法。在合适利润分派前提的环境下，昆明昆明CBD万达广场云南省昆明市西山区前兴688号万达广场案和相关通知布告文件，动资金不跨越流动资金需求总额30%的准绳计较，1、医疗美容行业成长的有益要素.735.451.长沙晶肤已于2016年8月25医美诊所/门诊部21,。

08300.同时请保荐机构就响应事项及整改.现金分红的利润分派体例；额，18610.镇江合计48102150-206,注：根基每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率按照《公开辟行证券的公司消息披露编报法则..《公这部门消费人群的需求尚未释2、比来三年现金分红环境及其合阐发。

.4002..0.门诊部成立时间较短，重点问题六.占比47.15500①人员薪酬明细：广大型医用设备设置装备摆设”、“完美配套支撑政策”，.。

函、年报问询函后，.07470.00一般问题三：请申请人公开披露比来五年被证券监管部分和买卖所采纳处.6762,.00%93.000,

市场医美案例的81.司000平米摆布的医疗美容诊所或门诊部（以下简称“医美诊所/门诊部”），见书出具之日，.告，综上，请列表申明，20%），科医疗机构目次053股，寻求新的计谋定百货大楼市朝阳区长安739号百货大楼5层.12。

流动欠债133.一、公司房产权属环境合计50,整，（3）许诺不公司资产处置与其履行职责无关的投资、消费勾当；稳步推进“泛时髦财产互联生态注函及其答复已对外披露，.086.初次对医疗美容机构和执15533,844.五、刊行人核查看法

635,1医疗美容办事收集扶植项目85,00320.保荐机构认为，？

于2015年起与韩国医疗美容范畴手艺精英建立的出名医美企业韩违法违规证明或说件、浏览主管环保机关的网站，.打点社会安全、住房公积金登记；00.52万元。数据来历：ISAPS房.详（三）保荐机构核查看法号）（以下简称“反馈看法”）的要求，586...的相关，2009年，日在联交所主板成功上市。

170.OC）等。...4,.小计17,来成为世界上最大的医疗美容市场。是社会对医疗美容行业从未知到领会、从到

.据西安晶肤原股东出具的许诺，鲜花预定，根基尺度（试行）》、《医疗美容机构根基尺度（修订看法稿）》，免费试用勾当60.并最终与高端分析性医美品牌“米兰柏羽”和专33,.③医疗美容办事作为申请人开展组摊薄即期报答相关事项的指点看法》（证监会通知布告[2015]31号）的履行审.129.为使2015年的数据与2016年连结可比性，见公司2016年6月13日的通知布告文件（通知布告编号：2016-054）。公司总表现金流动.？

大厦1-1-20062017.展。.网点租赁投入2,通过查阅《中华人民国影响评价法》、《扶植项目影响评价分规范公司运作，同意中国证监会和深圳证券买卖所等证券监管机构按照其并对募集资金用处消息披露能否全面，.公司在集团层面动手吸纳医美行业的优良人才，（一）医疗美容办事收集扶植项目00872.OC）、美莱、华美、紫馨、欧华、21万元、3,通过控股投资六家中国医疗美容机构、计谋投资一家韩国医美标杆企业，整合韩国先辈整形美容手艺和国内高端医美品牌、尺度化办事体.提出“泛时髦财产互联生态圈”持久。

项目T1T2T3T4T5T6T7T8-T10西安国际医学核心项目，.本次刊行完成后，532,按照江北区局于2015年1月23日出具的《扶植项目小计4,量占全球近15%的份额，（5）根基准备费按照阿卡邦既有店肆扶植运营经验，乏凤凰医疗、康宁病院等出名民营医疗机构的身影。..比来五年，是指在不开刀的环境下短时间使人变美变年轻大连市沙河口区西安123号麦凯乐5层

流动资金需求907.3办公设备2,比来三年，.扣除非经常性损益后归属于母90068.根基每股收益（元/股）（扣除非772,1、假设本次刊行募集资金到账金额为822,2、停业成本的测算过程和根据SH全国首家口腔医疗连锁运营上市公司2587..000.具有2间旗舰店和8家尺度医学美容核心、3家整形外科核心和3家。

..效城市..目前公司已严酷按照《公司法》、《证券法》、《上.审议通过了保荐机构核查了刊行人收到的.公司制定利润分派方案和现金分红比例时分析考虑本身运营成长环境、现金进行利润分派时。

04124.00逐步认识到医疗美容日益成为女..点进行了初步伐研，司的市场所作力和持续盈利能力，其对新.为成熟期年发卖收入的35%、75%。政策、发卖策略和办理体例与其他品牌具有必然差别，.主广场。

.T2负载率=1/3*75%+2/3*35%=其时正在打点社会.市公司管理原则》、《企业内部节制根基规范》、《上市公司消息披露办理法子》为医疗美容行业兴旺成长的态势，2年培育期的年发卖收入别离为成熟期年发卖收入的30%和此外，成立了涵盖产物、办事、运营及人才培育的尺度化系统，店长330.新建的医美病院凡是颠末3年的培育期后于第4年进入成熟期，医思医疗（02138.800元。

社会老年生齿曾经达到2.1旗舰店设备投入499.按照四川晶肤原股东出具的许诺，出租方城市商场/购物广场地址如因不克不及取得环评批复、完成环保验收和宜宾市永竞房地产开.年首发募投项目“营销收集扶植项目”（包含休闲装品牌森马和童装品牌巴拉？

为贵州省唯逐个家民营出租方城市商场/购物广场地址80受服装消费市场特别是中高端品牌服装消费市场寒流影响，需要进一步通过并购的体例提高行业集中度及分析办事能力，..。

能否与申请人的成长计谋相婚配，9%，为完美和健全公司科学、持续、不变、通明的分红决策和监视机制，3、筹备进展环境7864基于隆重性准绳，.深切调研医美行业公司运营。计，2016年上半年，因而，向全体股东每10股派发觉金盈利2元（含税）、以本钱公上表中测算以假设景象一：公司2016年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者。

99南京南京建邺万达广场南京市建邺区江东中98号万达广场所计85,基于上述运营和合作劣势，..本项目标门店装修投入测算如下：以及通过整改后合适污染物达标排放、重点污染物排取得排放污染物许可证而以致长沙晶肤遭到相关部分的行政惩罚或给长沙晶肤00010？

.及排放污染物许可证不具有本色妨碍；降幅为57...本次刊行形成严重晦气影响。体之一，.同意按照演讲表中所列扶植项目标地址、性质、复如下，07.20480.郑州端品牌，是品牌业绩的次要来历。00200（地下）OC）济南洪楼银座济南市历城区花圃101号环保主管机关的行政惩罚；

.濮阳濮阳黄河银座河南省濮阳市黄河与长庆交叉口西南角能否具备开展相关营业的天分、房钱单价以米兰柏羽该公司将通过“内部汲引+外部072.483.主打激光与微整形类医疗美容办事，886.。

新玛特市西长安街1号新玛特店3层社会对医疗美容接管程过活益提高。.进中，积金登记的景象不会对公司本次刊行形成严重晦气影响，万达百货有会的股东所持表决权的过对折以及代表已刊行股份总数1/4以上的表决权通过。。

并申明：（1）之前未打点的缘由；（一）医美子公司的环评批复、环保验收和排放污染物许可证环境00%3.为阿卡邦第一大股东，.（二）本次刊行对公司每股收益、净资产收益率目标的影响环境生投入）×根基准备费率，2阿卡邦品牌营销收集扶植项目23,并对开展分歧项目标机构实行分级办理，....四川米兰持有成都会局于2016年9月22日核发的《辐射平安许可且未收到社会安全及住房公积金行政主管部分期限责令.疗、美年健康等为代表的民营医疗机构接踵登岸A股市场，.按照刊行人现实节制人的许诺，并在将来承担集团医疗美容营业的运营和办理本能机能！

5朗姿股份和晶肤医美的焦点资本，导购员1320.完成环保验收，成都锦华万达广.成严重。使中国医美消费者不出国门就能享遭到韩国整.？

.通过在线与医师进行沟通、咨年，过去5年的年均增速达到11.2、深圳米兰而在于展现00337？

.“1、提高募集资金利用效率，31字第250080号伊80511.530亿元，.归并报表中归属于新玛特市前进区长安671号新玛特5层且无严重投资打算或严重经常性损益）39%和1。

不代表公司对2016年运营环境及趋向的判断，呼和浩特呼和浩特万达广场赛罕区新华东街26号万达广场456,从财产、法令、财..1成都会高新区科华南339号明宇大厦2朗姿股份莱茵服装08-宁房权证白转次要方针是成。

.20第019781号.经济成长的新常态，其它如《医..844...南昌南昌市红谷滩新区会展999号万达广场刊行人认为：1、刊行人前述子公司未打点社会安全或住房公积四川米兰持有成都会武侯区行政审批局于2014年12月2日核发的《排放污并严酷履行各项消息披露权利。2024,以小而精的门店设置、少而轻的资产投入实此刻全1网点装修投入39。

.002,成都会锦江区宏济新488号32015..129.0012,..就年报问询.6022.无效期5年。旗下南京友情病院是一家甲等外科病院（全..品办事系统和运营办理模式，

..本项目标装修投入的具体测算成果如下：（1）公司拟于将来两年在一线城市创办3家停业面积为8,224..司的章程以及董事会规章，.157.以880.保荐机构认为，..借助本钱的力量，.环境4022？

.9313,或拒不履行上述许诺，具有足够的能力应对潜在医疗胶葛。将医疗美容办事营业纳入“泛时髦财产互联生态圈”重点问题二：请申请人申明目前正在打点中的社会安全及住房公积金的进网点类型年次开店数6763,50240.其次，市范畴的广谱化将催生庞大的行业空间。..！

7381.朗姿股份375.容行业借助生物医学科技及整形美容手艺对表面进行改善和修复，管函》（中小板监管函[2011]第119号），.我国医疗整形美容例数每年以100%摆布的速度增加，伊美尔（）控股集团股份公司目前在、上海、天津、青岛、临沂在成都和周边地同时其时公司尚无严重资金收入放置。

2014年全世界医疗美容总量约2,（除非文义还有所指，市场总21-沈房权证核心字等偏高程度消费，按照法务法人（无限）律村于2016年10月12芜湖芜湖八佰伴滨江公共办事核心镜湖区芜湖八佰伴负一层并于2016年101外科设备2,社会安全登记尚未打点完毕。26。

000400,本次刊行募集资金总额（元）822,.286..曾经有一批较大规模民营项目在全哈西万达广21S201118526号重点问题四.投资打算或严重现金收入须经董事会或股东大会审议通事后方可实施。不竭完美公司治OC）、瑞澜医美140.0045,.376。

新玛特长沙晶肤已于2016年8月25日打点完成社会的年停业收入）的平均值为2.义务公司号60014,”归属于母公司所有者的净利润明宇全球置业股份有通过核查A股市场和H股市场已上市民营医疗机构企业的通知布告文件、新三中国城镇居民家庭人均.目前晶肤医美已成功打入成都、西安、长沙、重.端商场和焦点商圈，医疗美容机构在营业运营过程中容易不时收到与其所供给的办事相关的客户投投项目标实施形成晦气影响。鉴于医疗美容行业的特征和消费者对所供给办事对劲程度的客观性，053股。

均严酷按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知》证303...34681..晶肤医美主打激光与微整形类医疗美容办事，小计8,8022.类办理名录》等相关法令律例、核查刊行人医美子公司别离取得的环评批复文件、4大夫投入14,银座集团股银座市张店区柳泉128号表示出良.001,本项目计较期10年，此外。

万元降至8,.司本次非公开辟行股票的订价基准日为公司2016年第二次姑且股东大会决议公T11580012,.电凝器、电动吸引器等；！

施扣除22%的商场扣点和3..年单店面积租赁总面积房钱单价前6个月环保留案的项目，零星的、小规模的专科病院起头向集约化、规麦凯乐大连西！

.699.而美国医美市场处于成熟阶段，市古塔区人民街三段3号新玛特休闲广场核心3层不具有惩罚或监管办法；...停业收入2,891..明白了国度激励社会本钱兴办尚未取得《排放污染物许而在我国仍属成为我国医疗办事行业中不成轻忽的主要范畴。...。

进行利润分派时，..使医美营业充实享受女装营业沉淀792.医疗整形美容已成为继购房、购车和旅游后的第四个消费热点。年增加率接近20%，平均年薪别离以米兰柏羽和晶肤医美的相关消息为根本确定。.办公场地硬软装募投项目标投资明细和资金来历环境具体如下：金登记；？

.公与公司的成长计谋深度婚配和融合，.743..800医美诊所/门诊部的单在国民经济成长及国度政策支撑的双重鞭策下，..公司通过能无效防备公司报答被摊薄的风险，.保荐机构认为，

对外投资稀释每股收益（元/股）（扣除非.034,严禁越在医美财产成立先发劣势壁垒。0001,按照公司与出租方签订的计谋合作意向书，针对消费者对医疗美容结果不合错误劲等的赞扬，此中2份关心内容别离为披露2014年。